退回发票如何处理

当发票退回时，处理步骤通常如下：

1. 核实发票真实性 ：

与供应商或客户联系，确认退回发票的原因和真实性。

2. 取消认证（如适用） ：

如果是增值税发票，且购货方已认证，需要到主管国税局取消认证处理。

3. 作废原发票 ：

销货方在核对发票信息无误后，在发票背面注明“作废”字样并加盖作废章。

在开票系统内将原发票作废。

4. 重新开具发票 ：

销货方根据退回原因重新开具正确的发票给购货方。

如果是跨月退回，可能需要开具红字发票以冲销原发票记录。

5. 财务处理 ：

购货方在收到作废发票后，需在财务账目中冲销该笔费用。

根据具体情况，进行相应的会计分录调整。

6. 保存凭证 ：

保留所有相关凭证，包括作废的发票、红字发票申请单、通知单等，以备后续核查。

7. 沟通确认 ：

确保双方在整个处理过程中沟通顺畅，并确认处理结果。

请根据具体情况调整上述步骤，并遵循当地税务机关的具体规定和要求。需要注意的是，不同地区可能有细微差别，处理时请以当地规定为准

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